不良債権回収 – どんな方法を選ぶかデータのアップデート:15-02-2012
この記事はフク＆パートナーズの創業者であるグエンフーフクの執筆により、2011年9月29日発行のSaigon Economic Times 2011年7月号で発表されました。
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企業のビジネスライフサイクルの中で、彼らは遅かれ早かれ顧客の色々な理由により、提供した商品やサービスに対して料金が支払われないという問題に遭遇します。そして、かなりのケースで不良債権によって競争力が落ち、企業倒産のリスクにさらされます。
いくつかの一般的な不良債権回収の方法としては、(i) 債務企業に対する債権を放棄する。 (ii) 債務者が残りの債務を正式に支払うのであれば、債務企業に対して債務を削減する。 (iii)債権を代行会社に売却する。 (iv) 不良債権回収サービス会社に依頼する。(v)弁護士事務所や法律事務所に依頼し、執行機関により債権の回収ができる裁判所で債務者を告訴する。(vi)債権を取り戻すためにギャングを雇う。これらの方法の選択は、債務者の支払い能力、債権を回収する為の経費、債権企業の資金繰りや、それを実施する為の法的仕組みなど多くの要因に左右されます。
債権放棄
債務企業の支払いが不可能で、債権企業が債権を回収する為の経費が債権額と同等若しくは高いと予想され、その貸付額が非常に小さい場合、債権放棄を考慮しなければなりません。例えば、Mong Cai の会社AがSaigonの会社Bの債務者で300万ドンの負債が有る場合。債権を回収できる可能性がとても低く、もしSaigonの会社Bから債権を回収する為に何回もスタッフをMong Cai に送れば、その旅費は負債額より大きくなります。会社Bは、債権回収サービスを提供する会社や、債権を回収する為に弁護士事務所や法律事務所に依頼することはできません。何故ならば、債権回収サービスを提供する会社や弁護士事務所や法律事務所に支払う料金の方が多分回収額より高くなるからです。
債務削減
しかし、債務企業の債務が小額で、債権者に対しての支払い能力が有り、債務企業が1回で残りの負債額を正式に支払える場合、企業は債務削減を考慮する必要が有るかもしれません。このことにより債権企業が不良債権を整理でき、追加できた資金源を再投資に用いることができ、債権回収の為にコストと時間を費やすこと無く資本を効率的に使えます。
債務企業の破綻宣言
負債額が大きく、債務企業にあまり流動性が無い場合、残りの債権を素早く払わせ債権企業の負債を減らす為、債権を代行会社に売ったり、債権回収サービスを提供している企業のサービスを使用することは適していません。何故ならば、債権回収の可能性が低く、誰しもこの問題に関わることにやる気が出ません。この場合、債務企業に破産手続き申請提出を要求する為、法律事務所や企業倒産を専門としている法律事務所に依頼し、すぐに債務企業の破産を宣言する判決を受け取ることが最高の方法です。債務企業には支払い能力が無い、若しくは既に多くの担保付債権を持っている時、債務企業の倒産手続きが多くの意味を持たないということを知っているにも係わらず、違う視点で債権企業を有利にする為、債権企業は弁護士の費用を負担しなければなりません。そして法廷の判決に基づき債権企業は、企業倒産法の規定により債務企業に対して破産宣告を求めることができます。そして、債権企業には破産手続き下で、債務企業の残った資産の公売手続き実施を通して一部の不良債権を回収できる可能性（しかしそれは小さい）を持てます。
債権売却
債権を代行会社に売ることには利点が有ります。第一に、ヨーロッパでは代行取引会社がとても速い時期に誕生し、これらの分野の企業のビジネスにおいて、企業の不良債権を管理する経験を蓄積しました。第二に、代行取引はベトナムの法律によって許可されましたので、債権企業は法律違反を恐れずに済みます。第三に、代行取引会社は債務企業に対する債権の一部または全部を前倒しして支払うことができ、回収できない債権の全てのリスクは代行取引会社が負います。第四に、金融専門会社の特徴として、代行会社の利用により債権企業の会計業務を減らすことができ、債権回収を確保し、債権企業への支払が決定されます。第五として、代行会社は同様に、広範囲における分析で負債、異常を発見し、それを債権企業に対して勧告できます。
不良債権回収サービス会社への依頼
債権回収サービス会社の代行サービスは、そのアプローチでの長所の為、債権企業はまた別の方法として考慮するかもしれません。第一に、債権回収サービスは、この分野で営業しているいくつかの会社に対して正当な営業登録が与えられているという事実を通してベトナムの法律によって認められました。第二に、債権回収サービスを提供している会社は、彼らの料金に対してのVATインボイスを発行でき、債権会社はこれを損金に入れることができます。第三に、債権回収において知識の有るスタッフと熟練した専門家が結合した有効性により、債権回収サービスを提供している会社は、債務企業が分散し隠しているかもしれない、訴訟分野では見つけることが難しい資産を探知することができます。第四に、企業原理により彼らは顧客に対しての名声を失うことを恐れるので、債権回収サービス会社は、負債を払わなければならなくなるように、債務企業を疲れさせる合法的な戦術、「長い雨、長い浸透の実在」を使います。最後に最も大切なことは、債権回収サービス会社は、大方定額料金や手付金を請求せず、債権回収時に債権回収サービス料金だけを請求し、もし債権が回収されなければ、債権企業は債権回収で追加料金を払う必要が有りません。債権回収会社を利用する上での難点は彼らのサービス料金が高く、回収された債権額の5～35％で、困難な状況での債権回収料金は50％になることも有ります。
法的手段を取る
その他の方法として、一部の債権企業が債権を回収する為、弁護士事務所や法律事務所に債務者を裁判所に訴えるよう命ずることです。このやり方での代表的な利点として、裁判所での訴訟を用いて債権者の弁護士はその手続きにおいて、封印、資産の移転禁止、債務企業の預金口座凍結、債務企業の取締役会で何人かを出席禁止にするなどの、法律によって許可される暫定緊急措置適用を裁判所に依頼することを考慮するかもしれません。これらは、債務企業、特に普通にビジネスを運営している債務企業に対して大きな圧力を作ります。第二の利点として、通常弁護士事務所や法律事務所は定額料金を基本としていて、その料金はそれほど高額ではありませんので、もし不良債権が回収できるのであればその費用は決して高くありません。第三の利点として、弁護士事務所や法律事務所はVATインボイスを発行しますので、弁護士を雇うためのコストは、債権企業にとって手頃で有効なコストに含まれます。最後の利点として、弁護士事務所や法律事務所で働いている従業員には、論争解決と訴訟での広範囲な経験が有り、彼らは関連する記録と文書とで比較することができ、このケースが債権回収すべきなのか、若しくは存在的な契約での問題なのか見極め、債権企業にいくつかの法的助言を与えられます。もしそれが契約上の論争であれば、債権企業が債務企業によって反訴され、そして反訴の成功率は高くなります。これらのアドバイスは債権企業にとって非常に重要です。何故ならば、このケースの性質が債権回収なのか契約論争なのか、時々それは確かではありませんし、多くの場合債権回収に対する法的手段の実行は失敗に終わり、債権企業は反訴すらされかねなく、債務企業への保証、訴訟料と弁護士費用も支払わなければなりません。
ギャングを雇う
債権企業が最終的な解決方法としてギャングと関係する行動を取ってはならず、これを避けなければなりません。何故ならば債権企業はギャングの活動や行動をコントロールすることができず、もし彼らが債務企業に対して誘拐、暴力、資産の破壊を行えば、債権企業は不良債権を回収できず、ギャングに経費を支払うことができない危険を冒すだけではなく、もし債権回収行為で法律を犯すことになれば、共同民事責任のリスクも冒すことになり、債権企業のトップは刑事責任で起訴されるかもしれません。